자녀 주식 계좌, 일반 위탁계좌에서 연금저축펀드로 갈아탄 이유

아이들 이름으로 주식 투자를 시작한 지 벌써 5년이 되었네요. 처음에는 단순히 용돈을 모아 S&P500이나 나스닥100 같은 지수 ETF를 사 모으는 것으로 시작했습니다. 그런데 아이들이 커갈수록 문득 걱정이 앞서더라고요. 나중에 아이들이 성인이 되었을 때, 이 큰 금액을 한꺼번에 받게 되면 순간적인 유혹에 계좌를 모두 매도해 써버리지는 않을까 하는 불안함 때문이었습니다.

그래서 고민 끝에 올해 초, 기존의 일반 위탁계좌를 정리하고 아이들 명의의 '연금저축펀드' 계좌로 자산을 옮겨 재편성했습니다. 단순히 종목을 바꾸는 게 아니라 계좌의 성격 자체를 바꾼 것이죠.

연금저축펀드로 옮기면서 얻은 가장 큰 장점은 과세이연 효과입니다. 일반 계좌에서는 배당금이 발생할 때마다 배당소득세를 원천징수하지만, 연금저축은 인출 시점까지 세금 징수를 미뤄주기 때문에 그만큼 재투자 효율이 높아집니다. 또한, 연간 납입 한도인 1,800만 원 내에서 운용하며 장기 복리 효과를 극대화할 수 있다는 점도 좋았습니다.

물론 단점도 있습니다. 연금 수령 요건을 채우지 못하고 중도에 해지하거나 인출할 경우, 그동안 받은 세제 혜록에 대해 16.5%의 기타소득세가 부과될 수 있습니다. 하지만 역설적으로 이 점이 아이들의 자산을 강제로 묶어두는 '안전장치' 역할을 해준다고 생각합니다. 현재는 나스닥100 지수를 추종하는 패시브형과 액티브형 ETF를 5:5 비율로 섞어서 운용하며 장기 실험을 이어가고 있습니다.