연말정산 세금 폭탄 피하려고 연금저축이랑 IRP 공부한 후기

올해 연말정산 미리 준비하려고 연금저축이랑 IRP 차이점을 좀 찾아봤어요. 저처럼 세액공제 한도 때문에 고민하시는 분들 계실 것 같아 제가 공부한 내용 짧게 공유해 봅니다.

가장 먼저 확인해야 할 건 세액공제 한도예요. 연금저축은 연 600만 원까지인데, IRP를 같이 활용하면 두 계좌 합산해서 연 900만 원까지 공제받을 수 있더라고요. 저는 일단 연금저축에 600만 원을 우선 채우고, 여유가 되면 IRP에 300만 원을 더 넣어서 900만 원 한도를 맞추는 방향으로 계획을 잡았습니다.

공제율도 본인 소득에 따라 달라지니 꼭 체크해야 해요. 총급여 5,500만 원 이하라면 16.5%를 돌려받고, 5,500만 원을 초과하면 13.2%가 적용됩니다. 소득 구간에 따라 환급액 차이가 꽤 커서 계산을 잘 해봐야겠더라고요.

마지막으로 운용 방식의 차이도 중요해요. IRP는 위험자산 비중을 70% 이내로 제한하고 있어서, 나머지 30%는 반드시 안전자산으로 채워야 하는 규정이 있어요. 반면 연금저축은 상대적으로 운용이 더 자유로운 편이고요. 소득이 없는 전업주부나 미성년자라면 접근성이 좋은 연금저축이 더 유리할 수도 있을 것 같습니다.